Instituto de Obras Religiosas | |
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Estado | ciudad del Vaticano |
Base | 27 de junio de 1942 en Ciudad del Vaticano |
Fundado por | Papa Pío XII |
Sede | ciudad del Vaticano |
Gente clave | Jean-Baptiste de Franssu (presidente) Mauricio Larrain (vicepresidente) |
Sector | bancario |
Ingresos | 5100 millones de euros [1] (2019) |
Lngresos netos | 38 millones € [1] (2019) |
Empleados | 99 (2019) |
Sitio web | www.ior.va/ |
El Instituto de Obras Religiosas ( acrónimo : IOR ), es una institución financiera pública del Estado de la Ciudad del Vaticano , creada en 1942 por el Papa Pío XII y con sede en la Ciudad del Vaticano [2] . A menudo se le considera erróneamente el banco central de la Santa Sede [3] , tarea que lleva a cabo la Administración del Patrimonio de la Sede Apostólica (APSA).
El presidente actual es el francés Jean-Baptiste de Franssu , el gerente general es Gian Franco Mammì .
El IOR se ha visto envuelto en repetidas ocasiones en escándalos, financieros y de otro tipo, entre los que se destacan el “ asunto Sindona ” y la quiebra del Banco Ambrosiano . Desde la década de 2010 , el Instituto ha emprendido una serie de reformas con el objetivo de hacer más transparentes las estructuras y regulaciones [4] [5] y poner fin a cualquier práctica ilegal [6] .
Según su estatuto, reformado en 2019 [7] , el Instituto tiene por objeto disponer la custodia y administración de los bienes muebles e inmuebles que le sean transferidos o confiados por personas naturales o jurídicas y destinados a obras de culto y caridad.
El Instituto acepta por tanto las mercancías con el destino, al menos parcial y futuro, a que se refiere el párrafo anterior. El Instituto puede aceptar depósitos de bienes por parte de entidades y personas de la Santa Sede y del Estado de la Ciudad del Vaticano ( Estatuto 2019, art. II ).
Tiene un solo asiento, ubicado en la torre Niccolò V construida en 1453 junto al Palacio "Sisto V" , la residencia del Papa dentro del Estado de la Ciudad del Vaticano . [8]
El instituto está dirigido por profesionales bancarios y dirigido por un presidente, no necesariamente una persona consagrada o un religioso, que informa directamente a un colegio de seis cardenales , designados por el Papa y en el cargo por un período de cinco años, y al Papa. (o al cardenal chambelán durante un período de vacante ). Al 31 de diciembre de 2019, el IOR constaba de 99 empleados permanentes.
Hasta 2013 los estados financieros y todos los movimientos realizados por el Instituto eran conocidos única y exclusivamente por el Papa, el colegio cardenalicio que lo dirige, el Prelado del Instituto, el Consejo Superintendente, la Dirección General y el auditores [ 9] . El presupuesto del IOR se publicó por primera vez el 1 de octubre de 2013 en el sitio web del Instituto [10] .
Según el presupuesto de 2019 < [1] [11] , el IOR tiene un patrimonio de 603,3 millones de euros, con un beneficio neto de 38 millones de euros. El acceso a los servicios del Instituto está reservado a las personas físicas y jurídicas vinculadas a la Iglesia Católica de conformidad con el derecho canónico o vaticano.
El código SWIFT del IOR es IOPRVAVX:
El 11 de febrero de 1887 , el Papa León XIII instituyó la "Comisión de Cardenales ad pias causas" que en 1904 , por iniciativa del Papa Pío X , pasó a llamarse "Comisión de Cardenales para las Obras de Religión".
Los Pactos de Letrán firmados en 1929 durante el período fascista reconocieron a la Ciudad del Vaticano como un estado independiente. Con la ley de aplicación del tratado (ley del 27 de mayo de 1929 , n. 810 [12] ) Italia , para compensar la expropiación de bienes inmuebles que la Iglesia católica había sufrido con las leyes napoleónicas antes y hasta 1871 con las leyes del 7 de julio 1866 para la supresión de las Órdenes y Corporaciones Religiosas y del 15 de agosto de 1867 para la liquidación del Eje Eclesiástico entonces, se vio obligado a pagar la suma de 750.000.000 de liras a la Santa Sede y a entregar títulos de deuda pública valor nominal de 1 000 000 000 liras. Este fue una parte sustancial del capital que motivó la creación del banco y le permitió iniciar su actividad económica.
La gestión de la capital fue confiada en 1929 por el Papa Pío XI al banquero laico Bernardino Nogara , colocado al frente de la recién creada "Administración Especial de la Santa Sede". Nogara puso dos condiciones para aceptar el encargo que se le encomendó: las inversiones debían estar libres de toda consideración religiosa o doctrinal y ser factibles en cualquier parte del mundo. Así, entre 1929 y el comienzo de la Segunda Guerra Mundial , Nogara pudo invertir capital vaticano en numerosos segmentos de la economía italiana , especialmente en electricidad, comunicaciones telefónicas, crédito bancario, ferrocarriles locales, producción de maquinaria agrícola, en cemento, agua y fibras textiles sintéticas. Entre las filiales destacaban Italgas y, en el sector textil, la Sociedad Italiana de Viscosa, La Supertessile , la Società Meridionale Industrie Tessili y La Cisaraion, posteriormente fusionada en el holding CISA-Viscosa , que luego fue absorbida por SNIA Viscosa .
La gestión de Nogara también permitió fuertes participaciones en el Istituto di Credito Fondiario , en Assicurazioni Generali , en la Sociedad Italiana de Ferrocarriles del Sur, en el Instituto Romano de Beni Stabili (una empresa inmobiliaria), en la Compañía Eléctrica y Electroquímica de Caffaro, en la Empresa CONDOR para la industria petrolera y química, en la Empresa Minera y Metalúrgica de Pertusola, en la Empresa Eléctrica Adriática y en las Papeleras Burgo . En lo que respecta al sector bancario, el control del capital vaticano se extendía al Banco di Roma , el Banco di Santo Spirito y la Cassa di Risparmio di Roma [13] .
Al llegar la crisis de la década de 1930, Nogara logró vender las participaciones en valores del Banco di Roma, Banco di Santo Spirito y Credito Sardo al IRI a precios de mercado, a pesar de su casi total depreciación, con una ganancia de unos 630 millones de dólares. .
Otra inversión estratégica resultó ser la de los Talleres Mecánicos de Reggiane , en Breda y en la Compañía Aeronáutica Nacional , que en 1935 suministró armamento y municiones para la Guerra de Etiopía .
El 17 de marzo de 1941 la Comisión Administrativa Prelaticia de las Obras de Religión asumió el nombre de "Administración para las Obras de Religión".
El 27 de junio de 1942 , el Papa Pío XII fundó el "Instituto para las Obras de Religión" (IOR) con un quirógrafo con personalidad jurídica propia, absorbiendo la "Administración para las Obras de Religión".
El 31 de diciembre de 1942 , el Ministro de Hacienda del gobierno italiano Paolo Thaon di Revel emitió una circular que preveía la exención del IOR del pago de impuestos sobre dividendos [13] .
A lo largo de los años, el instituto fue criticado por la falta de escrúpulos de su modus operandi , basado principalmente en la especulación en el mercado de valores mundial y en el mercado inmobiliario, también gracias a los importantes privilegios y exenciones mencionados anteriormente.
En 1962 , el IOR poseía el 24,5% del Banco Financiero Privado de Michele Sindona , al que, en 1969, el Papa Pablo VI encomendó el asesoramiento para la modernización del IOR. Junto a él, una comisión formada por Luigi Mennini , Pellegrino de Strobel y Massimo Spada . La Sociedad General de Bienes Raíces fue vendida a Sindona, de la cual el IOR retuvo una participación del 3%. Posteriormente, hubo muchas participaciones comunes, incluidos movimientos de capital en paraísos fiscales, entre IOR y Sindona [14] .
1971 , el arzobispo Paul Marcinkus es nombrado presidente del IOR.
En 1972 , el IOR poseía aproximadamente el 51% de las acciones de Banca Cattolica del Veneto . Por voluntad del director del IOR Paul Marcinkus , el 37% de las acciones fueron vendidas al Banco Ambrosiano de Roberto Calvi , provocando la reacción de los obispos venecianos -incluido el entonces monseñor Albino Luciani (futuro Papa Juan Pablo I )- que , habiendo sido informados, cerraron sus cuentas con la Cattolica del Veneto en protesta [15] .
Según declaraciones del mafioso arrepentido Vincenzo Calcara , el IOR estuvo involucrado en el lavado de dinero de la Cosa Nostra . [16] , mientras que otro arrepentido, Francesco Marino Mannoia (según Giovanni Falcone "el más preciado colaborador de la justicia") reveló en 1998 , durante el juicio mafioso de Marcello Dell'Utri , que " Licio Gelli invirtió el dinero de los Corleonesi Totò Riina en el banco del Vaticano. (...) El IOR garantizó inversión y discrecionalidad a los corleoneses” [17] [18] . Por eso, “cuando el Papa Juan Pablo II vino a Sicilia y excomulgó a la mafia, los capos estaban resentidos sobre todo porque llevaban su dinero al Vaticano. De ahí la decisión de detonar dos bombas frente a dos iglesias en Roma” [17] (explotó frente a la basílica de San Giovanni in Laterano y la iglesia de San Giorgio al Velabro en la noche entre el 27 y el 28 de julio de 1993 ).
Según el periodista Gianluigi Nuzzi , [19] que hizo uso del archivo de Monseñor Renato Dardozzi , entre 1989 y 1993 , 275 mil millones de liras en efectivo, más 135-200 mil millones de liras en efectivo, habrían sido manejados a través del gobierno del IOR. bonos _ En su libro Vaticano SpA afirma que el IOR estuvo activo en el lavado de dinero, sobornos y apoyo financiero a la mafia. El hijo de Vito Ciancimino , Massimo , dijo
«Las transacciones a favor de mi padre pasaban todas por las cuentas y casetes del IOR. [20] [21] " |
Con el producto de sus actividades económicas, en los años ochenta el IOR habría financiado organizaciones políticas y entidades bancarias destinadas a oponerse a los movimientos pro- marxistas en América Latina (por ejemplo, los Contras nicaragüenses [22] ) y los regímenes comunistas de Europa del Este [23 ] (como el sindicato polaco Solidarność ). [22]
El 21 de junio de 1982 , se abre el caso de la quiebra del Banco Ambrosiano , uno de los mayores escándalos financieros italianos de la posguerra, en el que, entre otros, los dirigentes del IOR (incluido Mons. Paul Marcinkus), Roberto Calvi , Michele Sindona están involucrados y Licio Gelli. Para los líderes vaticanos no hubo consecuencias judiciales relevantes, gracias a la personería jurídica del IOR.
En junio de 1989 , Angelo Caloia reemplazó a Paul Marcinkus .
El 1 de marzo de 1990, el Papa Juan Pablo II aprobó con Quirógrafo el actual Estatuto del Instituto, que junto con las normas conexas establece la finalidad y el gobierno corporativo del IOR. Desde entonces, la estructura del IOR ha estado compuesta por cinco elementos: la Comisión Fiscalizadora Cardenalicia, el Prelado, el Consejo de Superintendencia, la Dirección y el Consejo de Cuentas. [9]
Tras varios hechos judiciales relacionados con violaciones de la legislación contra el blanqueo de capitales llevadas a cabo por el IOR, el 30 de diciembre de 2010 el Vaticano se comprometió a implementar plenamente el acuerdo monetario firmado con la Unión Europea el 17 de diciembre de 2009 , introduciendo leyes destinadas a combatir el blanqueo de capitales, que entró en vigor el 1 de abril de 2011 [24] . En continuidad con estos compromisos, Promontory Financial Group, una empresa estadounidense, fue designada en julio de 2013 para certificar el pleno cumplimiento de las normas internacionales contra el lavado de dinero [25] .
El 24 de junio de 2013, el Papa Francisco instituyó una Comisión Pontificia referente al IOR para conocer más profundamente la posición jurídica del IOR y permitir su mejor "armonización" con "la misión universal de la Sede Apostólica", como se comunicó por la Secretaría de Estado del Vaticano. [26] Según el padre Federico Lombardi, portavoz de la Oficina de Prensa del Vaticano, la llamada comisión CRIOR es "un órgano que estudiará la situación e informará al Papa como parte de las reformas útiles para la Iglesia". [27]
El 7 de abril de 2014, el Papa Francisco aprobó las recomendaciones sobre el futuro del IOR, elaboradas conjuntamente por la misma comisión CRIOR, la comisión COSEA , la dirección del IOR y el cardenal George Pell : "El IOR seguirá sirviendo con esmero y proporcionando servicios financieros especializados a la Iglesia católica en todo el mundo Los importantes servicios que puede ofrecer el Instituto ayudan al Santo Padre en su misión de pastor universal y también apoyan a las instituciones y personas que colaboran con él en su ministerio. misión del IOR y siguiendo el pedido del cardenal-prefecto Pell, el presidente de la Junta de Superintendencia, Ernst von Freyberg y la dirección del IOR llevarán a cabo su plan para asegurar que el IOR pueda cumplir su misión como parte de las nuevas estructuras financieras de la Santa Sede y del Estado de la Ciudad del Vaticano El plan será presentado a Consejo de Cardenales del Santo Padre y el Consejo para la Economía”, según especifica el boletín de la Oficina de Prensa de la Santa Sede. [28]
El 8 de agosto de 2019, con su propio Quirógrafo, el Papa Francisco aprobó ad experimentum por dos años el nuevo estatuto del Instituto para las Obras de Religión [7] .
Reformas 2010/2011El 1 de enero de 2010 entró en vigor el acuerdo monetario entre la Unión Europea y el Estado de la Ciudad del Vaticano. Este convenio completa el acuerdo monetario entre el Vaticano y la República Italiana establecido en 2000 y define la obligación por parte del Vaticano de alinearse con todas las normas europeas sobre transparencia en la lucha contra el blanqueo de capitales, el fraude y la falsificación de billetes. [29]
El 30 de diciembre de 2010, Benedicto XVI instituyó la Autoridad de Información Financiera (AIF). [30] , “institución de la Santa Sede de supervisión e información financiera para la prevención y contraste del blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo”. [31]
En junio de 2011, la fiscalía de Roma liberó los 23 millones de euros del IOR de cuentas con Credito Artigiano y Banca del Fucino. Esta decisión fue tomada en consideración por la institución de la AIF: “Se han producido cambios significativos a nivel normativo e institucional que han rediseñado el contexto dentro del cual es necesario evaluar la permanencia o no de las causales que fundamentan el decreto de embargo preventivo”, se lee en el decreto que revoca el embargo. [32]
reformas 2012El 28 de junio de 2012 el IOR abrió sus puertas por primera vez a un grupo de periodistas encabezado por el gerente general Paolo Cipriani con los cuatro miembros de la Junta de Superintendencia, Cipriani afirmó que en el IOR no hay cuentas encriptadas y desde 1996 ha habido es la trazabilidad de todas las cuentas, tiene controles internos y externos contra el lavado de dinero (la Autoridad de Inteligencia Financiera y Deloitte para el presupuesto), las cuentas son unas 33.000, el capital total es de unos seis mil millones de euros , el 70% de las transacciones tienen lugar en Europa, el 65% son en euros, el 30% en dólares y el resto en otras monedas. Dado que no es un banco, por lo tanto sin fines de lucro, el interés no es superior al 5%. En 2012 se contó con 112 empleados , más algunos consultores externos para casos especiales. El IOR apoya cuerpos eclesiásticos en más de 150 países alrededor del mundo [33] .
El 18 de julio de 2012, Moneyval, la división del Consejo de Europa que evalúa los sistemas contra el lavado de dinero, publicó su primer informe sobre la evaluación del Vaticano del sistema contra el lavado de dinero de la Santa Sede. El sistema vaticano cumplió o "cumplió ampliamente" en nueve de las 16 recomendaciones centrales, en aspectos como el combate al lavado de dinero, medidas de decomiso, leyes sobre confidencialidad, documentación, asistencia judicial recíproca, tratamiento penal de la financiación del terrorismo, cooperación internacional y otros . [34] Al mismo tiempo, se recomendó una supervisión independiente para el IOR: "Se recomienda encarecidamente que el Instituto para las Obras de Religión sea puesto bajo la supervisión prudencial de un supervisor independiente en un futuro próximo", argumentó el Consejo de Europa en su comunicado de prensa. [35] Según La Repubblica, la calificación de Moneyval fue un "voto positivo" para el Vaticano. [36]
En noviembre de 2012, el suizo René Brülhart fue nombrado nuevo director de la AIF. Este nombramiento “supone un paso más en el proceso de lucha contra el blanqueo de capitales y la financiación del terrorismo”, explicó el portavoz de la Santa Sede, padre Federico Lombardi. [37] Antes de este cargo, Brülhart fue director de la Unidad de Inteligencia Financiera de Liechtenstein y vicepresidente del Grupo Egmont, y desde septiembre de 2010 se ha desempeñado como asesor de la Santa Sede. [38]
Reformas 2013El 15 de febrero de 2013, Ernst von Freyberg fue nombrado nuevo presidente del IOR. [39] Desde que asumió el cargo, el IOR ha estado reformando ampliamente su estructura. Como explica von Freyberg en el sitio web del IOR, el proceso de reforma "está dirigido a promover la aplicación de los estándares más rigurosos en el sector y en términos de cumplimiento. Esta intención está orientada al contexto legal definido por el Vaticano en colaboración con internacionales". organizaciones.Este proceso incluye la implementación de medidas estrictas contra las actividades de lavado de dinero y la optimización de nuestra organización interna.También estamos realizando una auditoría completa de las cuentas de nuestros clientes, con el objetivo de cesar las relaciones fuera de línea con la misión del IOR. Los esfuerzos en este sentido están sujetos a la cuidadosa supervisión de la AIF, el organismo de regulación financiera del Vaticano. El IOR implementa una política de tolerancia cero hacia cualquier violación de las leyes, reglamentos y regulaciones. Estamos ampliando nuestro compromiso de alineación con los estándares, que son correctamente no se espera que sea observado por nadie stra". [40] Además de esto, el Instituto está realizando una "auditoría total" de las cuentas de sus clientes, con el objetivo de "cesar relaciones que no estén en consonancia con la misión del IOR", según se explica en el sitio web de el 'IOR. [40]
Desde mayo de 2013, una empresa externa, American Promontory, viene realizando la inspección de las 18.900 cuentas del IOR con el objetivo de verificar su adecuación a los estándares exigidos por los estándares internacionales. [41] Desde entonces, según un artículo del Corriere della Sera de diciembre de 2013, al menos 1.200 cuentas del IOR han sido cerradas por orden del propio Instituto. [42]
El 24 de junio de 2013 el Papa Francisco instituyó la "Pontificia Comisión Referente sobre el Instituto para las Obras de Religión". La tarea de la Comisión era profundizar la posición jurídica y las actividades del Instituto y permitir su mejor "armonización" con "la misión universal de la Sede Apostólica". [43] El 28 de noviembre siguiente, el Papa nombró a su delegado en la misma comisión pontificia, en la persona de Mons. Alfred Xuereb [44] >
El 1 de octubre de 2013, el Instituto publicó por primera vez en su historia su balance, que se puede descargar en el sitio web del IOR. [45] [46] [47]
El 12 de diciembre de 2013, Moneyval, el Comité de Expertos para la Evaluación de Medidas para Combatir el Blanqueo de Capitales y la Financiación del Terrorismo del Consejo de Europa, publicó un informe de evaluación sobre los progresos realizados por la Santa Sede para remediar las lagunas identificadas por Moneyval en la primer informe de evaluación mutua de julio de 2012. [48] El mismo informe afirmaba en un expediente que “en poco tiempo la Santa Sede ha emprendido numerosas medidas legislativas y no legislativas, para subsanar las lagunas señaladas en el informe de 2012 de Moneyval aunque hay que atenderlos". [49] Además, los expertos de Moneyval pidieron a la Santa Sede que complete las inspecciones del IOR y APSA "lo antes posible".
Reformas 2014El 22 de enero de 2014, la Junta de Superintendencia del Instituto para las Obras de Religión (IOR) recibió un informe de progreso sobre el proceso de reforma de cumplimiento en curso. “Como institución de la Iglesia, tenemos una gran responsabilidad de estar en línea con los altos estándares que se espera que cumplamos. Hemos trabajado muy duro para mejorar el cumplimiento, la transparencia y los procesos internos dentro de la Iglesia. Instituto y mientras haya Todavía queda mucho por hacer en términos de implementación, no hay duda de que estamos en el camino correcto y que hemos logrado un progreso significativo ", dijo el presidente Ernst von Freyberg. [50]
En febrero de 2014, la Comisión Pontificia referente al IOR presentó los resultados de su trabajo al Consejo de los nueve cardenales encargados de la reforma de la Iglesia, completando así su función [51] .
El 7 de abril de 2014, el Papa Francisco aprobó una propuesta sobre el futuro del IOR, "reafirmando la importancia de su misión para el bien de la Iglesia Católica, la Santa Sede y el Estado de la Ciudad del Vaticano". [52] "El IOR continuará sirviendo cuidadosamente y brindando servicios financieros especializados a la Iglesia Católica en todo el mundo. Los importantes servicios que puede ofrecer el Instituto ayudan al Santo Padre en su misión como pastor universal y también apoyan a instituciones y personas. que colaboran con él en su ministerio Con la confirmación de la misión del IOR y siguiendo el pedido del cardenal-prefecto Pell, el presidente del Consejo de Superintendencia, Ernst von Freyberg, y la dirección del IOR llevarán a cabo su plan en Para asegurar que el IOR pueda cumplir su misión como parte de las nuevas estructuras financieras de la Santa Sede y del Estado de la Ciudad del Vaticano, el plan será presentado al Consejo de Cardenales del Santo Padre y al Consejo de Economía. ", dice el comunicado de prensa de la Santa Sede. [53]
El 19 de mayo de 2014, la AIF presentó su informe anual de 2013. [54] Esto incluyó la primera inspección in situ del IOR a principios de 2014: "La inspección destacó el progreso sustancial realizado por el IOR en los últimos 12 meses", informó la prensa. liberación de la Santa Sede. [55]
En junio de 2014, el Papa Francisco anunció que "se han cerrado 1600 cuentas en el IOR, de personas que no tenían derecho. El IOR es para ayuda a la Iglesia, obispos y diócesis, empleados del Vaticano, sus viudas tienen derecho". . ., las embajadas, pero nada más. No es una cosa abierta. Y esto es un buen trabajo, cerrar las cuentas de los que no tienen derecho”. [56]
Reformas 2015En enero de 2015, un comunicado de prensa del Instituto informó que el Papa Francisco, a través de un Rescriptum ex audientia Ss.mi presentado al Cardenal Santos Abril y Castellò , cambió el Estatuto del Instituto para las Obras de Religión (IOR) al con el objetivo de aumentar el número de miembros de la Comisión Fiscalizadora de Cardenales y de la Junta de Superintendencia del IOR de cinco a seis respectivamente. [57] Al mismo tiempo, el arzobispo de Zagreb , Josip Bozanic , fue nombrado sexto miembro de la Comisión de Vigilancia de los Cardenales . En la misma ocasión, el presidente de la Comisión Cardenalicia formalizó el nombramiento del Secretario General sin derecho a voto del Consejo de Superintendentes.
Reformas 2016El 15 de diciembre de 2016 , el número de miembros de la Junta de Superintendencia se incrementó de seis a siete. [58]
El IOR fue, entre 1946 y 1971 , el principal accionista del Banco Ambrosiano [59] [60] . Ya en 1978 , el jefe de supervisión del Banco de Italia, Giulio Padalino , había realizado una inspección de las cuentas del Banco, arrojando luz sobre la "parte oculta" de la contabilidad: detrás de las diversas empresas extranjeras que compraron grandes paquetes de Ambrosiano. Las acciones eran del mismo grupo de Calvi y del IOR [61] . En ese momento, el escándalo no tuvo ningún efecto directo sobre el Instituto [62] . Sin embargo, tras la quiebra del Banco Ambrosiano, las responsabilidades fueron confirmadas en el curso de las investigaciones por el hallazgo de cartas de patrocinio otorgadas en 1981 por el arzobispo Paul Marcinkus (director del IOR de 1971 a 1989 ) a Roberto Calvi (director de Banco Ambrosiano), con el que confirmó que el IOR "directa o indirectamente" ejercía control sobre Manic. SA ( Luxemburgo ), Astolfine SA ( Panamá ), Nordeurop Establishment ( Liechtenstein ), UTC United Trading Corporation (Panamá), Erin SA (Panamá), Bellatrix SA (Panamá), Belrosa SA (Panamá) y Starfield SA (Panamá) [63 ] , una empresa fantasma con sede en conocidos paraísos fiscales, que había actuado como una "pantalla" para el destino del enredado círculo de dinero que había drenado dos mil billones de liras de las arcas del Ambrosiano [64] .
El entonces ministro de Hacienda, Beniamino Andreatta , impuso la liquidación del Banco Ambrosiano. Andreatta informó al Parlamento el 8 de octubre de 1982 , declarando que el Banco tenía un agujero de unos dos mil millones de dólares, de los cuales mil 159 millones garantizados por el IOR. [65] Marcinkus fue investigado en Italia en 1987 por complicidad en la quiebra fraudulenta del Banco Ambrosiano , que fue acusado de lavado de dinero de la mafia en relación con P2 , una logia masónica "encubierta" dirigida por Licio Gelli . Las declaraciones del arrepentido de la Cosa Nostra Vincenzo Calcara , consideradas plausibles por el tribunal de Roma en 2003 , parecen apoyar esta tesis, relatando contactos entre Marcinkus, Calvi (exponente de la P2) y miembros de la Cosa Nostra [16] .
El 20 de febrero de 1987 , el juez de instrucción del tribunal de Milán, Renato Bricchetti , emitió una orden de arresto contra Paul Marcinkus, Luigi Mennini y Pellegrino de Strobel, los líderes del IOR, identificando graves responsabilidades del Banco del Vaticano en el colapso de la Banco Ambrosiano. Sin embargo, el mandato no se llevó a cabo porque Marcinkus disponía de pasaporte diplomático vaticano, mientras que los otros dos se refugiaron tras la puerta de bronce y la solicitud de su extradición no dio resultado [66] : al final el Tribunal Supremo no validó la disposición. porque, por haber actuado como órganos o representantes de un organismo central de la Iglesia Católica, fueron considerados, conforme al art. 11 de los Pactos de Letrán , amparados por la inmunidad penal. [67]
El Banco del Vaticano no admitió ninguna responsabilidad por la quiebra del Banco Ambrosiano, pero se creó una comisión mixta ( Agostino Gambino , Pellegrino Capaldo y Renato Dardozzi por el Vaticano [68] , Filippo Chiomenti , Mario Cattaneo y Alberto Santa Maria por el Estado italiano ) con la tarea de investigar el problema. La respuesta, si bien no llegó a "conclusiones unánimes" sobre la responsabilidad jurídica del IOR, condujo a la admisión de una responsabilidad moral [69] [70] . El 25 de mayo de 1984 , en Ginebra , el IOR, aun reiterando su extrañeza a los hechos, firmó un convenio con los bancos acreedores del Ambrosiano, pagando 406 millones de dólares como “contribución voluntaria” [71] .
Al accidente le siguieron varias muertes: Graziella Corrocher , secretaria de Calvi, fue hallada muerta tras un vuelo desde el cuarto piso del edificio milanés que albergaba la sede del Banco Ambrosiano el 17 de junio de 1982 [72] [73] Roberto Calvi, miembro de P2 y presidente del Banco Ambrosiano desde 1975 , huido a Londres , fue encontrado ahorcado el 18 de junio de 1982 bajo el Puente de los Frailes Negros sobre el Támesis . Michele Sindona, otro piduista, fixer confabulado con la mafia siciliana y cercano al IOR, mientras cumplía su condena en prisión por el asesinato de Giorgio Ambrosoli , fue encontrado envenenado por un café con cianuro el 20 de marzo de 1986 y murió dos días después.
Caso EnimontEn 1993 , en los años de Tangentopoli , el juez Borrelli del pool Manos Limpias comprobó el tránsito en las arcas del IOR de 108.000 millones de liras en certificados del Tesoro destinados al llamado escándalo Enimont . En esa ocasión, de manera completamente excepcional, el IOR decidió atender una solicitud solicitada por el fiscal Antonio Di Pietro que entonces trabajaba en la piscina de manos limpias e investigaba el caso. Sin embargo, los magistrados denunciaron entonces que el banco del Vaticano había falsificado los documentos, ocultando las cuentas de Giulio Andreotti y no transmitiendo la documentación sobre muchos otros cargos. Posteriormente, para rectificar las cuentas, se consideró falsa la documentación adicional enviada. Según el periodista Peter Gomez , el IOR parece ser el único banco del mundo que ha transmitido información falsa al poder judicial italiano [74] . Altos prelados y líderes del IOR, incluido el presidente Angelo Caloia [17] , permanecieron inmunes al juicio o arresto debido al artículo 11 de los Pactos de Letrán que establece: "Los órganos centrales de la Iglesia Católica están exentos de cualquier injerencia por parte de los italianos". Estado" [75] .
Operación SofíaEl periodista Gianluigi Nuzzi en su libro sostiene que el IOR estaba empeñado en la fundación de un partido de centro destinado a sustituir a la Democracia Cristiana , que se derrumbó más tarde en Tangentopoli [19] . Al respecto, Giancarlo Capaldo, fiscal adjunto de Roma, coordinador de la investigación del golpe blanco-morado afirma:
"Operación Sofía, es decir, el intento de crear el Gran Centro que tomaría el poder [76] ". |
El 10 de julio de 2007 , Giampiero Fiorani , una de las " musarañas del barrio " , reveló a los magistrados milaneses la presencia, en el BSI suizo , de tres cuentas de la Santa Sede por valor de "dos o tres mil millones de euros" y que tenía de APSA (Banco Central del Vaticano) más de 15 millones de euros [17] [77] .
Caso Anémona - Grandes ObrasEn la investigación de 2010 sobre las "grandes obras" de los contratos del G8 en La Maddalena (también conocido como el "Caso Anemone"), se encontró que Angelo Balducci (ex presidente del Consejo Superior de Obras Públicas, detenido por corrupción) tenía un cuenta en el IOR, donde -según los fiscales- habría transferido gran parte de sus ingresos [78] . En 2006, interrogado por el entonces primer ministro de Potenza Henry John Woodcock , él mismo admitió la existencia de tal cuenta, utilizada para saldar una deuda de 380.000 euros contraída por monseñor Franco Camaldo, prelado de honor y maestro de ceremonias del Papa, intermediario en la compra de una villa donde debería haberse ubicado una nueva logia masónica [78] [79] [80] . Balducci tenía cuenta en el IOR como "caballero de Su Santidad" además de "consultor" y "supervisor" del patrimonio de Propaganda Fide [80] , que alquilaba decenas de casas a muchos de los 412 personajes incluidos en el listas del empresario Diego Anemone [79] . Los magistrados sospechan nuevos vínculos con el IOR tras la incautación de documentos contables, en particular a Angelo Zampolini , intermediario de la "camarilla" de Anemone y Balducci en la compra de un apartamento en Roma para el ex ministro Claudio Scajola [79] . Los investigadores también creen que parte del dinero acumulado por algunos de los sospechosos con los sobornos pagados por Anemone y otros empresarios está depositado en el IOR [79] .
La Unidad de Información Financiera del Banco de Italia constató que entre los beneficiarios de las transferencias transitadas a una cuenta del IOR en el banco Intesa SanPaolo se encuentra el padre Evaldo Biasini , tesorero de la Congregación de los Misioneros de la Preciosa Sangre , involucrado en la investigación y, según los fiscales de Perugia, custodio de los fondos negros de Diego Anemone [81] . Los documentos de los magistrados de Perugia y las cuentas incautadas a don Evaldo Biasini revelan cómo el dinero que tenía don Bancomat a nombre de Diego Anemone pasó por las cuentas del IOR de la Congregación de la Preciosísima Sangre [82] .
Operaciones de blanqueo de capitalesEn mayo de 2010, la fiscalía de Roma abrió una investigación sobre relaciones sospechosas entre el IOR y otros diez bancos, entre ellos Unicredit , Intesa Sanpaolo , Banca del Fucino [83] . Las operaciones diarias de millones de euros entre estas instituciones y el IOR en forma de miríadas de cheques con detalles poco claros, ya habían despertado las sospechas de la Unidad de Inteligencia Financiera del Banco de Italia en 2009. Los magistrados comprobaron que el IOR utilizó de forma acumulativa una cuenta abierta en la sucursal 204 de la Banca di Roma en via della Conciliazione en Roma, pagando cheques de sus clientes sin dar ninguna comunicación al respecto, violando así el anti - normas de lavado de dinero (Ley 173/1991 y Decreto Legislativo 231/2007) [83] [84] . Por esta cuenta habrían pasado unos 180 millones de euros entre 2006 y 2008, y luego las operaciones se interrumpieron con la integración de la Banca di Roma en el grupo Unicredit [83] [84] . Los fiscales sospechan que las transacciones a través de cuentas "protegidas" a nombre del IOR en realidad ocultan transacciones en nombre de empresas o personas físicas con residencia fiscal en Italia, con el fin de ocultar varios delitos, desde la evasión fiscal hasta el fraude [83] [84 ] . La Guardia di Finanza también encontró casos de beneficiarios ficticios entre los comunicados a los investigadores [83] . Sin embargo, el poder judicial italiano no tiene competencia para investigar el IOR sin una carta internacional, debido a su naturaleza formalmente extranjera [83] [84] .
El 20 de septiembre de 2010, 23 millones de euros fueron embargados por el fiscal de Roma (por recomendación del Banco de Italia) en una cuenta de Credito Artigiano Spa a nombre del IOR, por operaciones bancarias realizadas en violación de las normas anti -legislación sobre lavado de dinero [85] [86] . Las transacciones infractoras son transferencias ordenadas por el IOR de 20 millones de una cuenta en Credito Valtellinese a JP Morgan en Frankfurt y de 3 millones a Banca del Fucino [86] [87] . El presidente del IOR, Ettore Gotti Tedeschi , y el gerente general Paolo Cipriani continúan bajo investigación . [85]
Mientras tanto, también han salido a la luz otras dos transacciones sospechosas, a saber, una retirada de efectivo de 600.000 €, realizada en octubre de 2009 por el IOR para fines no especificados en una cuenta de Intesa SanPaolo, y cheques por 300.000 € cobrados en noviembre del mismo año. en una cuenta de Unicredit. Del análisis de los investigadores, se encontró que el nombre del comerciante proporcionado por el IOR era ficticio, mientras que la cifra en realidad provenía de un banco en San Marino [81] [88] . Algunas de las cuentas de tránsito en bancos italianos utilizadas por el IOR en escándalos recientes de lavado de dinero han estado activas desde la época del Banco Ambrosiano. [89]
A raíz de estos hechos, el Papa anunció el 30 de diciembre de 2010 que el acuerdo monetario firmado con la Unión Europea el 17 de diciembre de 2009 se aplicará finalmente, mediante la adopción de leyes contra el blanqueo de capitales que entrarán en vigor el 1 de abril de 2011. [ 24 ] Sin embargo, "la emisión de esta legislación", como se representa posteriormente en una comunicación del Banco de Italia , "no cambia en sí misma el régimen aplicable al IOR como banco establecido en un estado no perteneciente a la UE con una entidad no equivalente". régimen contra el blanqueo de capitales" [ 90] .
En marzo de 2012, la fiscalía de Roma lanzó una carta de cartas internacional para conocer los movimientos de dinero de la cuenta corriente del IOR en el Jp Morgan de Frankfurt [91] .
Vatileaks y dimisión de Ettore Gotti TedeschiDurante los primeros meses de 2012 hubo una filtración sistemática de documentos confidenciales del Vaticano sobre las relaciones dentro y fuera de la Santa Sede. Estos documentos destacarían, entre otras cosas, luchas de poder dentro del Vaticano y algunas irregularidades en la gestión financiera del Estado y en la aplicación de las normas contra el blanqueo de capitales. El 24 de mayo de 2012 , Ettore Gotti Tedeschi , presidente desde septiembre de 2009, renunció a la Superintendencia y dejó la presidencia con la desconfianza del Consejo. Los diarios hablan de posiciones irreconciliables entre él y otros interlocutores institucionales respecto a la implementación de las normas de transparencia bancaria [92] . Al día siguiente, según el estatuto, asume el vicepresidente Ronaldo Hermann Schmitz , con la ratificación de la Comisión Fiscalizadora de Cardenales. La Comisión de Cardenales adopta formalmente la censura votada por unanimidad por el Consejo Superintendente el día anterior, que acusó al ex presidente de "no haber desempeñado varias funciones de primordial importancia para su cargo" y quizás también de haber filtrado información confidencial [93 ] . El día 27 se emitió un duro comunicado del Consejo de Superintendencia con las razones de la falta de confianza [94] . El 2 de junio, el traspaso de sus poderes al vicepresidente, que pasa a ser presidente interino, fue comunicado formalmente por carta al expresidente [95] .
La administración del IOR está definida por su Estatuto desde 1990. [9]
La Comisión Supervisora de Cardenales reporta directamente al Papa y es nombrada por él. Está integrado por seis miembros cuyo mandato tiene una duración de cinco años. Examina los informes sobre los principales procesos de negocio y estrategia presentados por el presidente del consejo de superintendencia y supervisa el cumplimiento de las disposiciones legales. Designar a los miembros de la Junta de Superintendencia.
Está dirigida por un presidente que, según los estatutos, es elegido por los propios miembros de la Comisión; actualmente este cargo lo ostenta el cardenal Santos Abril y Castelló .
A partir del 10 de octubre de 2020 , la comisión está compuesta por los cardenales :
La Junta de Superintendencia es comparable a una junta directiva . Define la estrategia y es responsable de supervisar las actividades del IOR. Los miembros del Consejo de Superintendentes son designados por la Comisión Supervisora de Cardenales.
Los demás miembros de la junta son:
La Gerencia dirige y administra las operaciones del Instituto y responde ante la Junta de Superintendencia, por la cual se designan los miembros de la misma Gerencia. Se forma de la siguiente manera:
El cargo de Subdirector se encuentra actualmente vacante.
El prelado es nombrado por la Comisión de Cardenales con la aprobación del Santo Padre. Participa en las reuniones de la Comisión de Cardenales y asiste a las reuniones del Consejo Superintendente.
El 24 de junio de 2013 , el Papa Francisco , con carácter inseguro, instituyó la “Comisión Pontificia referente al Instituto para las Obras de Religión” (CRIOR). La tarea de la Comisión era profundizar la situación jurídica y las actividades del Instituto y permitir su mejor "armonización" con "la misión universal de la Sede Apostólica". Instituto y presentar los resultados al Santo Padre” [98] .
Los cinco miembros de la Pontificia Comisión fueron los siguientes [99] :
El 28 de noviembre de 2013 , el Papa Francisco nombró a Mons. Alfred Xuereb su delegado ante la misma comisión pontificia. [44]
Después de completar su mandato [51] , la comisión fue disuelta el 22 de mayo de 2014 [100] .
Según el "Informe de evaluación mutua" de Moneyval, publicado en 2012, había alrededor de 20.700 titulares de depósitos, en su mayoría europeos, durante este período. Dos de cada tres procedían de Italia, luego estaban Polonia, Francia, España, Alemania, mientras que 2 700 eran fondos de congregaciones africanas y sudamericanas. [101]
El Informe Anual 2012 del IOR, publicado el 1 de octubre de 2013, estableció la cifra oficial de 18 900 clientes. [47]
El IOR le permite abrir una cuenta corriente solo para ciertas categorías. Además, de acuerdo con su Estatuto de 1990, en julio de 2013 el Instituto revisó los lineamientos relativos a los tipos de relación con los clientes [102] .
Pueden abrir una cuenta en el IOR únicamente:
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